面對退休金規畫難題 近八成員工期待「老闆多扛責」

人們勞碌一生，終極目標無非是為了擁有良好的生活品質，並存下足夠的錢安養天年。

不過，根據《今周刊》與施羅德投信在六月底進行的「二○一九企業員工大調查」發現，台灣目前有近三分之二的企業員工對退休財務準備缺乏信心，認為要達到六成的所得替代率並不容易。員工工作大半輩子，卻時常焦慮自己無法安心退休。

台灣勞工退休金的資金來源，多半來自勞保、勞退以及自我儲蓄這三塊，不過勞保既有破產疑慮，現行勞退制度也有長期報酬率偏低隱憂；勞工想要享有較佳的退休生活，似乎只能靠自己理財，無怪乎大部分台灣人，對於自己退休後的財務狀況，都不大有信心。

日韓企業普遍照拂員工
台企額外退休金機制，尚不純熟

我們發現，台灣有少部分的企業，在《勞基法》規定以外，有額外提供員工退休金機制，而這些擁有額外退休金補助的企業員工，一方面對公司的滿意度提升，另一方面對於自己退休金的準備程度，信心也大幅上升。

各國的退休金制度雖然不盡相同，不過在許多先進國家中，企業提供的財務福利，往往扮演了員工退休金準備的重要角色。

例如，美國的四○一（K）制度以稅務優惠，鼓勵員工與雇主提撥薪資存成退休金，雖然各個企業並非強制提供退休金，每家公司的方案也不盡相同，但各家公司四○一（K）的方案設計，卻也成了攬才誘因之一。

根據企管顧問公司韋萊韜悅調查，台灣僅有十八％的企業在法定最低標準外，提供額外退休補充，在韓國與日本卻分別有七○與八四％。台灣韋萊韜悅首席精算師周淑媛表示，「日本有照顧員工終身的傳統，韓國勞工則是立場相對強硬，相較下，台灣企業除了《勞基法》規定的提撥以外，很少額外為員工補充退休金。這種困境，有賴於勞工意識提升，主動在面試時要求企業提供相關福利。」

其實，台灣勞工對於企業提供退休金的期望，已然在悄悄上升。

根據我們的調查，雖然超過九成的民眾，認為「自己」最有責任保障自己的退休生活，但當我們請答題者，選擇前三「有責任」保障自己退休生活的對象時，八六％的民眾選擇「政府」，七九％的民眾認為「企業」也責無旁貸，「家人」與「福利機構」僅約兩成的民眾選擇，足見社會變遷下，民眾不再遵循傳統，將養老的期望寄予家人，而是希望政府與企業也能分擔部分責任。

另一方面，高達七成五的員工坦承在決定是否要加入一間公司時，企業有無提供《勞基法》以外的退休福利是首要考量，其次才是健檢、彈性工作等福利；而在決定是否要在一間公司繼續服務時，七八％的民眾表示，退休福利會是首要考量。

然而，在我們的調查中，僅有不到三成的公司雇員，表示自家企業有提供《勞基法》以外的退休方案。員工期盼與現實情況存在著巨大落差，也難怪多數民眾對退休準備缺乏信心。

企業有提供額外退休金的三成公司雇員中，最常見的形式是員工持股，其次是團體年金險，僅約十％左右的企業有福利儲蓄定存或福利儲蓄投資。

經過交叉分析，我們發現，企業提供額外退休金與否，對員工在退休準備上的滿意度與信心度大有影響。公司有提供額外退休金的員工，有五一.四％對自己的退休準備有信心，相比之下，公司沒有額外提供退休金的員工，僅不到三成對自己的退休準備有信心。

對於公司在退休金方面安排的滿意度，任職於有提供額外退休金企業的員工，滿意度是六一.六％，比任職於沒有提供者，高出四十個百分點。

「退休三支柱」恐剩兩支
勞退自提、投資儲蓄，享受樂退

那麼，還等不到任職企業規畫額外退休金的員工，可以怎麼做？

一個方法，或許是勞退自提，調查中有三成民眾進行勞退自提，其中任職於一百人以上大公司的員工，有進行勞退自提的比率較高。高達八成的民眾認同「自動提撥」的理念，認為台灣可效仿英、美等國制度，若個人所得高於一定水準、又沒有主動退出的話，一定比率的薪資應自動提撥到退休帳戶內。

此外，積極個人理財，也是舒緩退休金焦慮的一種方法，有理財的民眾與沒有理財的民眾相比，前者對退休準備的信心程度高於後者約二十個百分點。

不過，無論有沒有進行理財，若企業有進行額外退休金補助，仍然能增強員工對退休準備的信心。因此，總體來說，若是企業有進行退休補助，員工又有自行理財，便能大幅降低對於退休金準備的焦慮，根據本刊調查，這類員工有高達五六％對自己的退休準備有信心，是所有類別中最高者。

台灣將成為人口老化嚴重的國家之一，優雅而自在的退休生活是許多人的理想，人們對於退休金規畫的重視與焦慮，只會愈來愈加重。若企業能多一些協助，一方面降低員工焦慮感，提升心理健康與生產效率，另一方面也能吸引並留住人才，企業與員工皆能得利。